자금집행
돈이 나가는 일에는 문서가 두 번 올라가요. 쓰기 전에 품의, 쓴 뒤에 결의예요.
지출은 언제 나가나요
정기 지출일은 매월 10일·20일·말일이에요. 휴일이면 직전 근무일에 지급돼요.
| 구분 | 기준 |
|---|---|
| 정기 지출일 | 매월 10일 · 20일 · 말일 |
| 지급일이 휴일이면 | 직전 근무일에 지급돼요 |
| 지출결의서 마감 | 정기 지출일 전일까지 결재가 끝나야 해요 |
| 작성 권장 | 결재 대기시간을 생각해 지급일 3일 전까지 |
| 지급 당일에 제출하면 | 다음 지출일로 이월될 수 있어요 |
| 법인카드 정산 | 매월 말일로부터 3일 이내에 작성해요 |
마감을 놓치면 다음 지급일로 밀려요
지급은 정해진 날에 몰아서 나가요. 지급일 당일에 올린 지출결의서는 다음 지출일로 이월될 수 있어요.
급하게 지급해야 하는 건이라면 지출결의서 비고란에 사유를 적어 주세요. 고객환불은 여기서 제외예요.
증빙은 뭐가 필요한가요
세금계산서·거래명세서·통장사본·주민등록증이 기본이에요. 첫 거래라면 거래처 등록부터 요청해 주세요.
필수 지출증빙
- 세금계산서 (현금영수증도 돼요)
- 거래명세서 (발주서·주문서를 포함해요)
- 통장사본
- 주민등록증
거래명세서가 없으면 계약서를 붙여 주셔도 돼요. 얼마를 보내야 하는지가 계약서에 적혀 있으니까요.
처음 거래하는 곳이라면 사업자등록증과 통장사본을 FA Team에 보내고 거래처 등록을 요청해 주세요.
세금계산서를 tax@fnlcorp.kr 로 받으시면 지출결의서 작성 화면에 자동으로 반영돼요.
증빙이 맞지 않으면 결재가 끝나도 출금이 안 돼요
내부결재가 끝나도 적격증빙이 부족하면 결제가 보류돼요.
증빙과 지출결의서 내용이 서로 다르면 출금이 되지 않아요. 상신 전에 금액과 날짜를 한 번 더 맞춰 봐 주세요.
자금집행은 어떻게 진행되나요
부서 내부결재가 끝난 문서만 FA Team으로 넘어가요. 결재가 남아 있으면 집행되지 않아요.
- 결재 대기시간을 생각해서 지급일 3일 전까지는 지출결의서를 작성해 주세요.
- 내부결재가 끝나지 않은 문서는 FA Team에서 자금집행을 진행하지 못해요.
- 모든 지출결의서에는 확인할 수 있는 증빙서류를 붙여 주세요.
- 급하게 결제해야 하면 비고란에 사유를 적어 주세요. 고객환불은 제외예요.
- 업무활동비(중식대·야근 교통비·외근 유류대·접대비 등)는 별도 품의를 올리지 않아도 돼요. 연장근무신청서·외근신청서처럼 근태에 연동된 결재가 먼저 올라가 있으면 그걸로 갈음해요.
지급일이 다 됐는데 돈이 나가지 않았다면 내부결재가 끝났는지, 증빙이 충분한지 먼저 확인해 주세요. 둘 중 하나라도 걸리면 집행되지 않아요.
어떤 서류를 쓰나요
지출 목적에 따라 서류가 갈려요. 거래처에 돈을 보내면 지출결의서(일반)예요.
| 서류 | 언제 쓰나요 |
|---|---|
| 기안서 (지출품의서) | 새로 지출하는 비용을 집행하기 전에 올려요 |
| 지출결의서 (일반) | 거래처에 비용을 지급할 때 써요 |
| 지출결의서 (법인카드) | 법인카드 사용내역을 매월 말일로부터 3일 이내에 정산할 때 써요 |
| 지출결의서 (외화) | 해외 인보이스로 지급할 때 써요 |
| 세금계산서 발급 신청서 | 거래처에 세금계산서를 발행해 달라고 요청할 때 써요 |
지출결의서에 넣는 용도코드·부서코드·프로젝트코드는 코드표에 모두 적어 뒀어요. 코드는 손익이 어디로 잡히는지를 정하니까 상신 전에 한 번 확인해 주세요.